對處于經(jīng)濟轉型期的中國企業(yè)而言，加強合規(guī)管理已經(jīng)迫在眉睫。健全合規(guī)管理、培育合規(guī)文化，是保證企業(yè)自身長期穩(wěn)定運行，進而實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的基石。本期“管理提升縱深行”我們一起來看看西門子的合規(guī)管理——
誕生于1847年的西門子如今已走過167個年頭，這家從電報技術起家的電氣公司歷經(jīng)兩次世界大戰(zhàn)卻不斷壯大，成為全球電子電氣工程領域的領軍者，如今更是“道瓊斯可持續(xù)發(fā)展指數(shù)”排行榜上的“?？汀?。西門子曾連續(xù)兩年榮登工業(yè)產(chǎn)品與服務行業(yè)榜首，連續(xù)6次成為行業(yè)內(nèi)最佳可持續(xù)發(fā)展公司并被評為行業(yè)超級領袖，其中“合規(guī)”類別連續(xù)5年保持最高分。
然而，令人無法置信的是，如此充滿生命力的企業(yè)卻曾因一次賄賂丑聞而陷入生死危機，命懸一線。意料之中也是意料之外，合規(guī)管理成為西門子度過這次危機的“救命稻草”。西門子不但借此絕處逢生，而且成為在合規(guī)方面做得最出色的公司之一，從此走上了一條更加“安全健康”的可持續(xù)發(fā)展之路。
合規(guī)是工具——脫胎危機 致力長遠
2006年可以說是西門子史上最黯淡、又極具分水嶺意義的一年。
由于卷入腐敗丑聞，這年6月的一天，位于德國慕尼黑的西門子總部遭到聯(lián)邦警察的全面包圍，警察和檢察官對西門子進行了突擊檢查，并帶走了大量機器設備和文件。
作為世界電子電氣工程領域的巨頭，西門子的腐敗丑聞迅速登上全球各大媒體頭條，歷時150多年建立起來的商業(yè)信譽和形象毀于一旦。西門子也面臨著禁止投標、上億歐元的罰款、持續(xù)數(shù)年的法律訴訟、對聲譽和業(yè)務的長期影響等嚴重后果。其中，最致命后果就是禁止投標。作為全球電氣工程大型設備的主要提供商，如果被禁止投標，那西門子基本可以關門大吉了。
為了避免最壞的后果發(fā)生，西門子監(jiān)事會決定立即行動，實行自救。
西門子自救的第一刀便揮向管理團隊。時西門子監(jiān)事會主席馮必樂和首席執(zhí)行官柯菲德相繼辭職，約200名高級經(jīng)理被開除，100多名高層被要求限期交代，積極配合調(diào)查才能獲得豁免。西門子通過此舉向全球所有員工發(fā)出一個明確的信號：不合規(guī)的行為在公司是絕不允許存在的。
為了取得客觀可信的調(diào)查結果，西門子耗費巨資聘請獨立的會計事務所和律師事務所等外部專業(yè)機構進駐，開啟了德國歷史上首次獨立調(diào)查。這項漫長的調(diào)查活動評估了5000多個咨詢協(xié)議，檢查了0.4億個銀行賬戶報表、1億份文件、1.27億次交易，進行了無數(shù)內(nèi)部談話和調(diào)動?！罢{(diào)查的過程非常痛苦，大約五分之一的員工在某種程度上介入調(diào)查，分散了我們做業(yè)務的精力，同時這也是一個非常昂貴的過程?！蔽鏖T子能源業(yè)務領域法律總監(jiān)、北美及中東地區(qū)法律總監(jiān)Peter Naegele說。截至2008年，西門子付給外部會計事務所和律師事務所的費用高達數(shù)億歐元。
但付出物有所值。由于獨立調(diào)查和集中管理銀行賬戶等一系列有力措施，西門子在最短的時間內(nèi)結束了在德國和美國的法律訴訟程序，并首次因為積極合作而被減少了罰款。同時，西門子收獲了合規(guī)管理體系的完善和合規(guī)理念的深入人心。經(jīng)歷了兩年的“自我手術”，西門子最終憑著合規(guī)的“金鐘罩”浴火重生。
“我自己也無法確定，如果沒有這次危機，西門子是否會做出如此巨大的努力推行合規(guī)管理，但可以確定的是，合規(guī)管理不僅是應對危機的工具，也是未來我們實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的重要手段?！盤eter Naegele坦言。
合規(guī)是文化——企業(yè)價值 員工準則
對于經(jīng)歷過生死掙扎的西門子而言，合規(guī)管理不僅是曾經(jīng)的“救命藥”，而且是未來健康發(fā)展的“預防針”。在西門子，合規(guī)管理不僅是一種工具，更是一種文化，融入管理環(huán)節(jié)中，體現(xiàn)在員工言行間。
合規(guī)管理對西門子意味著什么?“首先是遵守公司內(nèi)部規(guī)章制度和法律，西門子內(nèi)部有《商業(yè)行為準則》，《準則》隨著市場變化隨時調(diào)整，這是西門子所有商業(yè)決策的基礎?！盤eter Naegele說。
合規(guī)不僅體現(xiàn)在規(guī)則中。“我們將西門子的價值觀內(nèi)在化，并在每天的工作中身體力行。對公司來說，員工個體行為的誠信度具有第一優(yōu)先權。只有每個人都意識到曾經(jīng)的錯誤，保證日后的每一天、每一刻、每一分鐘都不重蹈覆轍，西門子才會擁有一個光明的未來?！蔽鏖T子現(xiàn)任首席執(zhí)行官凱颯表示。
公司的價值觀使合規(guī)理念深深植入員工心底。西門子對員工進行大量持續(xù)性的合規(guī)培訓，使員工充分理解公司的規(guī)章制度、流程和重點。網(wǎng)上合規(guī)培訓是西門子所有具備公司網(wǎng)絡終端的員工必修的培訓課程，如果不按期完成，系統(tǒng)將會發(fā)郵件提示，并以郵件形式告知“直線老板”。為了培養(yǎng)員工的合規(guī)理念，西門子管理層經(jīng)常和員工進行合規(guī)談話，強調(diào)合規(guī)的基本原則是誠實，并在重要場合的講話中談到合規(guī)，使合規(guī)成為員工言行的第一標準。管理層也要時刻以身作則，成為合規(guī)的榜樣，接受所有人的監(jiān)督?！拔乙霾顣r，要填各種各樣的表格，解釋要去做什么，以及要以什么樣的標準做。”Peter Naegele笑著說。
合規(guī)體系的健康運行離不開法律合規(guī)團隊的強大支持。2006年到2008年，西門子在應對危機的過程中，也逐漸制定規(guī)范，創(chuàng)建自己的法律合規(guī)團隊。截至目前，西門子在全球已經(jīng)有約500名的專職合規(guī)官和1500名律師，雖然成本很大，但每年在預算方面，首席執(zhí)行官仍會全力支持并不斷加大合規(guī)方面的投入。
如今，“西門子只做合規(guī)的業(yè)務”已成為企業(yè)的DNA，成為每名員工心里堅不可摧的信條和底線。
合規(guī)是道路——安全航線 保障未來
隨著國際市場環(huán)境透明度的逐步提高，合規(guī)管理已成為很多國際公司實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的重要抓手。西門子作為合規(guī)管理方面的優(yōu)秀企業(yè)，也在不斷調(diào)整優(yōu)化合規(guī)管理，并積極影響合作伙伴，為自己的可持續(xù)發(fā)展打造一條安全的“航線”。
雖然合規(guī)管理曾救企業(yè)于危難之中，但是西門子內(nèi)部對合規(guī)管理并不都是支持的聲音，因為合規(guī)管理使程序更加復雜，對業(yè)務部門快速運行造成一定影響。近幾年的財務數(shù)據(jù)有力地支持了合規(guī)管理，在合規(guī)管理的護佑下，西門子的業(yè)績保持了穩(wěn)健增長。
“我們要有長遠的價值觀，不能因為眼前利益犧牲長期發(fā)展。的確，我們曾因為不愿從事不合規(guī)的行為而丟掉了部分業(yè)務，但是更多情況下，由于我們的合規(guī)管理而贏得了更多訂單，因為合作伙伴知道和西門子打交道是低風險的，不會因為合規(guī)問題而埋下隱患?！盤eter Naegele介紹。
西門子的合規(guī)建設提高了企業(yè)的管理標準從而增加了管理成本，雖然招致一些抱怨，但是基于過去的慘痛教訓，西門子別無選擇。
作為在190多個國家開展業(yè)務的跨國公司，西門子始終堅持推動合規(guī)對合作伙伴和商業(yè)環(huán)境的積極影響。對新的商業(yè)合作伙伴，西門子會審核對方合規(guī)風險并在合同中要求對方做出合規(guī)承諾。而在很多腐敗高風險地區(qū)，西門子會聯(lián)合競爭對手探討采用合規(guī)手段來開展業(yè)務，共同創(chuàng)造一個公平公正的商業(yè)環(huán)境，同時西門子還與政府和公益組織合作，開展一些反腐敗活動。
Peter Naegele表示，雖然目前的國際商業(yè)環(huán)境仍存在各種挑戰(zhàn)，但毋庸置疑，合規(guī)管理即將迎來更大的機遇——政府機構趨向于對腐敗行為施行更為嚴厲的處罰，而國際合作的合規(guī)制度及規(guī)則也更加趨同，這些都將為跨國企業(yè)海外業(yè)務的發(fā)展帶來利好。
順應合法合規(guī)大勢，增強業(yè)務核心競爭力，在合規(guī)的護佑下，西門子這家“百年老店”正走得更穩(wěn)、更遠……
適應時代發(fā)展要求 建設企業(yè)合規(guī)文化
近年來，全球經(jīng)濟面臨著金融環(huán)境巨變帶來的嚴峻挑戰(zhàn)，尤其是進入后危機時代以來，外部環(huán)境的復雜性、經(jīng)濟走勢的不確定性、同業(yè)競爭的殘酷性以及風險防范的長期性，對企業(yè)經(jīng)營管理全過程正產(chǎn)生著深刻影響。各類不合規(guī)行為引發(fā)的經(jīng)營風險，以及由此釀成的觸目驚心的系列案件，一再給我們敲響了警鐘，也給各行各業(yè)的合規(guī)管理提出了更高的要求。
就社會環(huán)境而言，我國企業(yè)面臨著更為嚴峻的合規(guī)經(jīng)營挑戰(zhàn)。因為中國文化和歐美文化有所差別，中國更重視禮尚往來。這種人情文化和不夠成熟的市場經(jīng)濟，容易產(chǎn)生“灰色地帶”。一些企業(yè)的腐敗和商業(yè)賄賂形式多樣且極具隱蔽性，難以查處。某些國有企業(yè)在招投標、基礎設施建設、醫(yī)療設備等領域存在嚴重商業(yè)賄賂問題，這對社會造成嚴重危害，并影響了市場決定性作用的發(fā)揮和公平競爭環(huán)境的形成。從中國企業(yè)的經(jīng)營思維方式來看，部分企業(yè)重營銷輕管理、重規(guī)模輕效益、重速度輕質量、重發(fā)展輕內(nèi)控的現(xiàn)象比較嚴重，內(nèi)控責任的劃分和內(nèi)控成果的激勵機制還不健全。當前，我國企業(yè)面臨著合規(guī)管理建設的新機遇。十八大以來，黨的反腐風暴，不合規(guī)的嚴厲懲戒舉措，以及企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的迫切要求給企業(yè)的合規(guī)管理及其重建提供了契機。
當前，中國企業(yè)要在汲取西門子等企業(yè)經(jīng)驗的基礎上，重建合規(guī)管理，贏得信任和發(fā)展新機遇。
企業(yè)的合規(guī)管理應該成為一種管理文化。合規(guī)管理不僅是企業(yè)經(jīng)營管理的工具，更是一種企業(yè)文化，即合規(guī)文化。實際上合規(guī)管理包含在合規(guī)文化之中，合規(guī)文化是企業(yè)文化的核心組成部分，其本質體現(xiàn)為法治精神，即“依法合規(guī)”。西門子管理委員會的建立就是證明。2006年，賄賂丑聞后, 西門子深刻反思并于2007年開始建立迄今最為嚴格的合規(guī)監(jiān)管體系?！耙婪ê弦?guī)”是企業(yè)的立業(yè)之基，經(jīng)營之本。企業(yè)只有在 “依法合規(guī)”核心價值觀的指引下，才能適應時代發(fā)展的要求，塑造高效率、高品質，極富社會責任、受人尊敬的永恒品牌。
企業(yè)高級管理層的聲音和行為也直接影響到企業(yè)合規(guī)管理的實現(xiàn)。合規(guī)管理必須從高層做起。西門子就是自上而下以統(tǒng)一的態(tài)度執(zhí)行合規(guī)要求，宣傳合規(guī)文化。高級管理層要直接領導合規(guī)風險管理部，強化公司董事會在公司治理、科學決策、監(jiān)管方面的職能。如，董事會主席直接領導合規(guī)部，董事會或其下設委員會每年至少一次對企業(yè)的合規(guī)政策及其執(zhí)行情況進行評審。董事會或其下設的委員會每年與合規(guī)負責人進行的面談要常態(tài)化和規(guī)范化。同時,高級管理人員要率先垂范,不僅要樹立合規(guī)意識,而且要在行動上以身作則，保持言行與企業(yè)的宗旨和價值觀相一致,成為全體員工合規(guī)的表率。建立利益相關方外部監(jiān)督機制，進行利益相關方溝通，廣開言路，促進合規(guī)管理實現(xiàn)。
中國企業(yè)要優(yōu)化合規(guī)工具和流程;要積極學習和借鑒西門子等全球跨國公司的經(jīng)驗和教訓，把合規(guī)作為企業(yè)的首要責任;要設立專門的合規(guī)管理部門和團隊，加強內(nèi)部獨立監(jiān)管，強化政企分開，完善合規(guī)管理體系;抓住“強化預防，加強監(jiān)察，積極應對”三個環(huán)節(jié)，規(guī)范運行，規(guī)范操作，構建真正完善的企業(yè)合規(guī)體系。(本文作者曹培強為中國石油大學(北京)人文學院副院長;孫興芳為中國石油大學(北京)中國石油研究中心特約研究員)
數(shù)說西門子
1847
西門子股份公司是全球電子電氣工程領域的領先企業(yè)，創(chuàng)立于1847年，主要業(yè)務集中在工業(yè)、能源、基礎設施與城市、醫(yī)療領域
1872
西門子1872年進入中國，至今已經(jīng)140余年
61.4億
2013財年(2012年10月1日—2013年9月30日)，西門子在中國的總營業(yè)收入達到61.4億歐元，擁有近3.2萬名員工、20個研發(fā)中心、76家運營企業(yè)
名詞解釋
合規(guī)一詞由英文“compliance”翻譯而來。它通常包含以下3層含義：遵守法規(guī)，即公司總部所在和經(jīng)營所在國的法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定;遵守規(guī)則，即企業(yè)內(nèi)部規(guī)章包括企業(yè)的商業(yè)行為準則;遵守規(guī)范，即職業(yè)操守和道德規(guī)范等。
案例
巴斯夫
合規(guī)管理助力企業(yè)基業(yè)長青
巴斯夫是總部位于德國的全球領先的化工公司，合規(guī)經(jīng)營是巴斯夫實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的核心理念，也是護航企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的重要制度。巴斯夫尊重所在國的法律和文化。要求員工遵循所有相關國家的法律，并依照與之相應的公認商業(yè)慣例行事。
巴斯夫于2000年在全球范圍內(nèi)發(fā)起“合規(guī)計劃”(Compliance Program)，在巴斯夫價值觀和原則的基礎上建立了約束員工行為的準則，該合規(guī)計劃包括《行為準則》、外部第三方熱線、員工合規(guī)培訓以及定期的溝通交流等內(nèi)容。2002年，巴斯夫總部任命了一位合規(guī)執(zhí)行官，負責確保“合規(guī)計劃”在全球范圍內(nèi)一以貫之地執(zhí)行。巴斯夫的首席合規(guī)官直接向執(zhí)行董事會主席匯報，并負責協(xié)調(diào)和制定公司的“合規(guī)計劃”。2003年，巴斯夫成為國際透明組織(一個監(jiān)察貪污腐敗的國際非政府組織)德國分會會員，積極支持反貪污活動。2008年起，巴斯夫積極參與世界經(jīng)濟論壇達沃斯年會中的“反貪污伙伴倡議”活動。
巴斯夫積極履行企業(yè)社會責任，不斷推進企業(yè)合規(guī)計劃，得到了社會的廣泛認可。在中國，2005年起，巴斯夫連續(xù)7年獲得由21世紀報系主辦的“中國最佳企業(yè)公民獎”。2009年起，巴斯夫大中華區(qū)年度簡報連續(xù)多年獲得由商務部《WTO經(jīng)濟導刊》頒發(fā)的“金蜜蜂在華跨國公司優(yōu)秀社會責任報告”稱號，并在2011年榮獲終身獎項——“金蜜蜂優(yōu)秀企業(yè)社會責任報告·長青獎2011”。
葛蘭素史克
違規(guī)讓形象和業(yè)績一落千丈
葛蘭素史克(簡稱GSK)，是以研發(fā)為基礎的藥品和保健品公司，是在華規(guī)模較大的跨國制藥企業(yè)之一。
2013年7月，因涉嫌嚴重商業(yè)賄賂等經(jīng)濟犯罪，GSK中國部分高管被依法立案偵查。調(diào)查顯示，作為大型跨國藥企，GSK中國在華經(jīng)營期間，為達到打開藥品銷售渠道、提高藥品售價等目的，利用旅行社等渠道，采取直接行賄或贊助項目等形式，向個別政府官員、少數(shù)醫(yī)藥行業(yè)協(xié)會和基金會、醫(yī)院、醫(yī)生等大肆行賄。同時，該公司還存在采用虛開增值稅專用發(fā)票、通過旅行社開具假發(fā)票或虛開普通發(fā)票套取現(xiàn)金等方式實施違法犯罪活動。該案涉及人員多，持續(xù)時間長，涉案數(shù)額巨大，犯罪情節(jié)嚴重。
案發(fā)后，GSK除了形象蒙灰之外，業(yè)績也受到重創(chuàng)，2013年三季度以來，GSK中國業(yè)績迅速下降，其今年第一季度財報顯示，GSK全球前三個月凈利潤下降近三分之一。不僅如此，公司還要面對中國、英國和美國的巨額罰款，經(jīng)營亦陷入困境。除在中國涉嫌腐敗案件，GSK還曾在美國、意大利、新西蘭等國涉嫌違規(guī)行為被處以高額罰款。
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